Calculadora de Autónomo
Calcula tu cuota mensual de autónomo (RETA) con desglose por contingencias, modelo 130 trimestral e IRPF estimado.
Cuota y desglose
Cuota de autónomo en España
La cuota RETA se calcula sobre la base de cotización elegida. Incluye contingencias comunes, formación profesional y cese de actividad.
Tarifa plana
Los nuevos autónomos pueden beneficiarse de la tarifa plana de 80€/mes durante los primeros 12 meses, independientemente de la base de cotización.
Modelo 130
Pago a cuenta del IRPF trimestral. Generalmente el 20% del rendimiento neto (ingresos menos gastos). Se presenta cada trimestre en la Agencia Tributaria.
Desglose RETA
La cuota de autónomo no es un importe único: se compone de contingencias comunes (28,3%), formación profesional (0,6%) y cese de actividad (0,9%).
Cálculo orientativo. La cuota real puede variar según edad, grupo de cotización y circunstancias personales. Consulta con un asesor laboral.
Cómo funciona la calculadora de autónomos
Ser autónomo en España implica asumir obligaciones tributarias y de cotización que van más allá del IRPF. Esta calculadora de autónomos estima tu cuota mensual de la Seguridad Social (RETA), el pago a cuenta trimestral del modelo 130 y el IRPF anual, dándote una visión completa de tu neto real.
La cuota RETA: el coste fijo de ser autónomo
El Régimen Especial de Trabajadores Autónomos (RETA) es el sistema de cotización a la Seguridad Social para trabajadores por cuenta propia. A diferencia de los asalariados, el autónomo paga la totalidad de la cotización (no hay empresa que asuma parte). La cuota se calcula sobre una base de cotización que el autónomo elige libremente dentro de unos límites (mínimo y máximo anual), y se compone de varias contingencias:
Contingencias comunes
Cubre jubilación, incapacidad permanente, muerte y supervivencia, y asistencia sanitaria. Representa la mayor parte de la cuota (28,3% sobre la base). Es el núcleo del coste mensual de cotizar como autónomo.
Formación profesional
Un 0,6% sobre la base de cotización que financia programas de formación para autónomos. Es la cuantía más pequeña del desglose, pero obligatoria para todos los trabajadores por cuenta propia.
Cese de actividad
Un 0,9% sobre la base que financia la prestación por cese de actividad (el paro de los autónomos). Permite cobrar una prestación si cierras tu negocio, siempre que cumplas los requisitos de cotización mínima.
Tarifa plana para nuevos autónomos
La tarifa plana es una bonificación que permite a los nuevos autónomos pagar una cuota reducida de 80€/mes durante los primeros 12 meses, independientemente de la base de cotización que elijan. Después, la bonificación se reduce progresivamente. Es una medida para fomentar el emprendimiento y reducir la barrera de entrada del coste fijo inicial. Para acceder, no debes haber estado dado de alta como autónomo en los dos años anteriores (o tres años si ya disfrutaste la tarifa plana antes).
A partir de 2023, la tarifa plana se amplió a 24 meses para menores de 30 años y a 12 meses para el resto, con posibles extensiones según la normativa vigente. Consulta siempre las condiciones actualizadas, ya que los requisitos pueden modificarse.
Modelo 130: el pago a cuenta trimestral del IRPF
Los autónomos no tienen una empresa que les retenga el IRPF mensualmente. En su lugar, deben presentar el modelo 130 trimestralmente ante la Agencia Tributaria como pago a cuenta del IRPF anual. La cuantía suele ser el 20% del rendimiento neto del trimestre (ingresos menos gastos deducibles, incluida la cuota de autónomo). Si el resultado es negativo, se puede solicitar devolución o compensar en trimestres posteriores.
El modelo 130 no es un impuesto adicional: es un adelanto del IRPF que pagarás en la declaración anual. Al final del año, todos los pagos del 130 se descuentan del IRPF total, y si has pagado de más, Hacienda te devuelve la diferencia. Para calcular tu IRPF por tramos con más detalle, usa nuestro simulador de IRPF.
Del bruto al neto: cuánto de verdad cobras
Para un autónomo, el camino del ingreso bruto al neto es: facturación anual menos gastos deducibles (incluida cuota de autónomo) igual rendimiento neto. Sobre ese rendimiento se aplica el IRPF por tramos. La cuota de autónomo (RETA) es un gasto más que reduce el rendimiento. El neto real es lo que queda tras pagar cuota SS e IRPF. Esta calculadora automatiza todo el proceso para que veas tu neto mensual y anual estimado de un vistazo.
Preguntas frecuentes sobre autónomos
¿Cuánto paga un autónomo a la Seguridad Social?
Sobre la base mínima general (1.323€/mes en 2024), la cuota ronda los 294€/mes. Incluye contingencias comunes (28,3%), formación profesional (0,6%) y cese de actividad (0,9%). Con la tarifa plana de nuevos autónomos, se reduce a 80€/mes.
¿Quién puede solicitar la tarifa plana?
Nuevos autónomos que no hayan estado dados de alta en los 2 años anteriores (3 años si ya la disfrutaron antes). Permite pagar 80€/mes durante los primeros meses, ampliada a 24 meses para menores de 30 años.
¿Qué es el modelo 130 y cuándo se presenta?
Es el pago a cuenta trimestral del IRPF para autónomos. Se presenta en enero (1T), abril (2T), julio (3T) y octubre (4T). Generalmente el 20% del rendimiento neto del trimestre. No es un impuesto extra: es un adelanto del IRPF anual.
¿Puedo deducir la cuota de autónomo como gasto?
Sí, la cuota mensual de la Seguridad Social (RETA) es un gasto deducible que reduce tu rendimiento neto a efectos del IRPF. También son deducibles los suministros del despacho, la cuota de autónomos, y los gastos vinculados a la actividad.
¿Cómo elijo mi base de cotización?
Puedes elegir libremente entre la base mínima y la máxima anual, salvo que tengas limitaciones (por edad, jornada o compatibilidad con trabajo por cuenta ajena). Una base mayor da más prestaciones futuras (jubilación) pero cuesta más al mes.
Esta calculadora ofrece una estimación orientativa. La cuota real puede variar según edad, grupo de cotización y circunstancias personales. Más recursos en nuestro blog, y si además tienes empleo por cuenta ajena, calcula tu nómina con la calculadora de nómina o tu capacidad hipotecaria.